作为打工人，都了解发票业务吧！下面这篇文章是笔者整理分享的以淘宝为例谈谈发票系统如何提效的相关联的内容，大家一起往下看看吧！
当我们去天猫、JD 购物，出行打车需要报销时，可以直接在平台上申请开票，即可在获得开票结果，然后拿着发票进行报销。在开票和收票的过程中，涉及到的就是背后企业进项税、销项税的流转。
对于企业来说，管理流程包括基于订单申请开票 - 处理开票结果 - 发送发票内容 - 数据统计归档；
订单信息与发票系统数据不互通，需要人工手动录入选择收票方、逐行录入开票信息，维护税率；
故发票系统目标，通过数据打通，实现自动开票申请，开票结果处理，开票数据统计，提效 20%。
开票的上游业务包括电子商务平台的 C 端用户下单、ERP 系统的 B 端销售合同付款–发票系统–报表统计。
企业资格申请（- 税盘采购），这里企业才具有开票的能力，如天猫卖家一般都提供开票能力，淘宝卖家需要先做资格申请，购买百望 / 航天税盘后开通发票能力。
用户退款 - 开红票，这里又分为两种情况：发票未抵扣，基于蓝票直接开具红票；发票已抵扣，开红票信息表，购买方确认后，开红票。
数电票：全面数字化发票，包括电子发票（增值税专用发票）、电子发票（普通发票），电子发票 3.0 版本，按照税务总局要求，2023 年 6、7 月份要在第一批试点城市完成落地。
普票：增值税普通发票，含电子普通发票、卷式发票、通行费发票，不能抵扣进项税。
A 从原材料供应商那里购买了价值 100 元的原材料来制造玩具，假设增值税率是 10%，那么 A 支付给原材料供应商的税额是 10 元，这 10 元就是 A 的进项税。
当 A 制造完玩具后，将其卖给玩具零售商 B，售价为 200 元。按照 10% 的税率，A 需要向税务部门缴纳的税额是 20 元，这 20 元是 A 的销项税。
B 从 A 那里购买了玩具，支付了 200 元，其中包含了 20 元的税。这 20 元税也是 B 的进项税。
B 在零售市场上将玩具以 300 元的价格卖给消费者。按照 10% 的税率，B 需要向税务部门缴纳的税额是 30 元，这 30 元是 B 的销项税。
对于玩具制造商 A：销项税（20 元）- 进项税（10 元）= 应缴纳的增值税 10 元。
对于玩具零售商 B：销项税（30 元）- 进项税（20 元）= 应缴纳的增值税 10 元。
所以，整一个完整的过程中，税务部门实际上收到的增值税总额是 20 元（10 元来自 A，10 元来自 B）。这样的一个过程确保了税务部门只对每个阶段的增值部分征税，而不是对整个生产和销售过程重复征税。
去税控：全面数字化发票无需申请税控设备（金税盘，税控盘，税务 Ukey）等税务设备就可以实现开票。
统一赋码：全面数字化发票码自动分配，保障代码唯一性，无需领取发票号段。
开票总额度控制：全面数字化发票实行期间内开票总额度控制，不在限制开票账数，单张的最大金额。
优化票面信息：全面数字化发票取消购销双方基础信息地址、开户行、银行账号、联系方式。>
码、密码区、收款人和复核人冗余信息。
交付更方便快捷：全面数字化发票除了支持短信、邮件等常规交付方式，还统一发票账户体系实现税务数字账户打通，自动交付，开票即交付。
其中业务系统数据来源最重要的包含电商的 C 端用户购买和 ERP 的销售订单；
发票系统中，企业要解决的问题就在于开票信息的维护、提交开票申请、开票结果的处理（成功及失败的）、发票结果归档。
具体开票操作，会提交到税控系统，再到电子税务局进行开票，也可以直连税务系统开票；
最终开票数据，会在数据统计中心，进行统计，如按项目汇总，按年度汇总，发票台账汇总等。
开具负数发票，开票服务器系统自动在备注中注明 对应正数码 :XXXXXXXXXX 号码 :YYYYYYYY 字样，其中 X 为发票 10 位或 12 位代码，Y 为 8 位号码。
注意：可能会因为软件运行环境的不同导致同一转换规则下出现结果精度不同的情况。
单价 × 数量 - 金额 =0.01 元 此处单价和金额是否含税以传入组件接口的含税标志为准。
单张发票允许最大误差：为 1.27 元， 所有商品行不含税金额之和 * 税率 - 所有商品行税额之和 =1.27。
最终的价税合计金额：以接口传入的价税合计金额为准，升级版企业端不做修改，也就是订单合计金额。
支持手动开票，需设置收票方税号、名称、商品名称、税率等，并满足校验条件（见接入注意）。
京东方案：未跨月直接作废，跨月冲红，红票分为已抵扣、未抵扣：需要购买方寄回发票；未抵扣，销售方发起，关联蓝票即可；已抵扣，购买方需要补充红票信息表，发起。
电子票：电子发票无需买家寄回，且只有冲红没有作废，无须商家操作，无须商家操作，可自动冲红。
注：如果因买家原因产生退货退款，且买家不配合退回发票导致商家又无法追回纸质发票的，根据真实的情况商家可向买家协商沟通，买家承担对应的发票税款给到商家。如是商家问题导致的退货退款，需双方协商处理。
一张普通发票可以分多次红冲，但全部负数发票的总金额、 总税额都必须小于等于原蓝字发票。
注意涉税风险：请在普通发票冲红前，确认收回了该普通发票或取得了购方的退货说明等相关凭证再开具，避免涉税风险。
蓝字发票已作废、已全额红冲、已被认定异常扣税凭证、已锁定（已发起红字确认单或信息表且未开具红字发票、未撤销红字确认单或信息表）时，不允许发起红冲；
蓝字发票增值税用途为 待退税 、 已退税 、 已抵扣（改退）、 已代办退税 、 不予退税且不予抵扣 时，不允许发起红冲；
蓝字发票税收优惠类标签中， 冬奥会退税标签 为 已申请冬奥会退税 时，不允许发起冲红；
发起红冲时，如对方纳税人为 非正常 、 注销 等状态、无法登陆系统来进行相关操作时，不允许发起红冲。
